Firma Oponiarska Dębica S.A. wypracowała w III kwartale tego roku 36,1 mln złotych zysku netto, czyli o 46,1 proc. (11,4 mln złotych) więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Wzrost zysku został osiągnięty przede wszystkim dzięki zwiększonej o 19,8 proc. sprzedaży do podmiotów z grupy Goodyear, co w pełni skompensowało gwałtowny wzrost cen surowców, w tym szczególnie kauczuku.
Równie dobrze wygląda zestawienie zysku netto i sprzedaży opon za III kwartały tego roku w odniesieniu do III kwartałów roku ubiegłego. W tym okresie zysk netto osiągnął 60,7 mln złotych, czyli o 12,3 proc. (6,6 mln złotych) więcej, a sprzedaż wzrosła o 23,8 proc.
„Dębica oszczędzała na innych niż surowce kosztach produkcji, a zarabiała przede wszystkim na sprzedaży do grupy Goodyear” – mówi Jacek Pryczek, Prezes Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. „Przyjęty model rozliczeń tzw. ,,transfer pricing’’ w ramach grupy Goodyear pozwolił nam utrzymać stabilną marżę na sprzedaży w ramach grupy, kompensując skutki spadku rentowności na rynku krajowym”.
Wartość sprzedaży ogółem wyniosła 560,4 mln złotych, o 52,5 proc. więcej w porównaniu do III kwartału roku 2009. Sprzedaż w warunkach porównywalnych, z wyłączeniem efektu nowego sposobu rozliczeń transakcji związanych z produkowaniem części mieszanek gumowych na zewnątrz wyniosła 520,3 mln złotych, to jest wyższa o 41,6 proc. r/r.
W III kwartale 2010 przychody ze sprzedaży towarów i materiałów wyniosły 47,1 mln o 40,2 mln złotych tj. ponad pięciokrotnie więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego z uwagi na odmienny niż w poprzednich okresach sposób rozliczeń produkowania części mieszanek gumowych poza Spółką. Wcześniej surowce były powierzane do przerobu, a obecnie są sprzedawane dostawcom mieszanek. Sprzedaż surowców koniecznych do produkcji mieszanek gumowych zwiększyła przychody ze sprzedaży towarów i materiałów w III kwartale 2010 roku o 40,1 mln złotych. Jednocześnie o taką samą kwotę zwiększyła się wartość zakupionych materiałów, nie mając wpływu na poziom osiąganego zysku operacyjnego.
Sprzedaż eksportowa wyniosła 412,7 mln złotych, +48,2 proc. r/r, osiągając 73,6 proc. wartości sprzedaży. 99 proc. eksportu stanowiła sprzedaż do jednostek powiązanych z Goodyear. Sprzedaż krajowa wyniosła 147,7 mln złotych, +66 proc. r/r, z czego 46,2 proc. przyniosła sprzedaż do Goodyear Dunlop Tires Polska. Łącznie sprzedaż do podmiotów powiązanych wyniosła 476,8 mln złotych, + 48,1 proc r/r i stanowiła 85,1 proc. wartości oraz 92,3 proc. tonażu sprzedaży.
W porównaniu do III kwartału ubiegłego roku jednostkowe koszty wytworzenia sprzedanych produktów wzrosły o 22 proc., a w III kwartałach 2010 o 7 proc.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 22,8 mln złotych, wzrastając o 2,7 mln złotych r/r. Koszty sprzedaży, wspierające w przeważającej części sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosły 9,1 mln złotych, +31 proc. r./r., co było spowodowane wzrostem wydatków na dystrybucję oraz promocję i marketing.
Rekordowa sprzedaż w III kwartale tego roku przełożyła się na wyższy niż w tym samym okresie roku ubiegłego zysk z działalności operacyjnej, który wzrósł o 23,5 proc. (o 7 mln złotych), osiągając kwotę 37 mln złotych. Pozytywny wpływ na ten wzrost miał wyższy o 14 mln złotych zysk brutto ze sprzedaży do podmiotów powiązanych. Negatywnie wpłynął zysk brutto ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych, który obniżył się o 4,8 mln złotych ze względu na brak możliwość skompensowania wpływu wyższych kosztów surowców na ceny produktów w tym segmencie.
Zysk z działalności finansowej wyniósł 7,8 mln złotych, o 7,1 mln złotych więcej niż w III kwartale roku 2009. Różnice kursowe dały przychód 3,1 mln złotych podczas gdy w III kwartale roku ubiegłego koszt w wysokości 2,9 mln złotych. Aktualizacja wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych wygenerowała przychód w kwocie 6,4 mln złotych o 0,7 mln złotych większy w III kwartale roku ubiegłego. Odsetki od kredytu i koszty dyskonta weksli wyniosły 1,7 mln złotych i zostały obniżone o 0,4 mln złotych.
Zysk brutto w III kwartale roku 2010 wyniósł 44,8 mln złotych i był większy o 14,1 mln złotych, czyli o 46 proc. w stosunku do analogicznego kwartału roku ubiegłego. Zysk netto wyniósł 36,1 mln złotych, czyli +46,1 proc. r/r.
W III kwartale 2010 roku aktywa trwałe zwiększyły się o 2,3 mln złotych. Aktywa obrotowe zwiększyły się o 80,2 mln złotych. Zapasy obniżyły się o 34,8 mln złotych. O 76,5 mln złotych wzrosły należności, co wynika ze zwiększonej sprzedaży głównie opon zimowych, dla których termin zapłaty przypada na grudzień 2010 roku.
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zwiększyły się o 38,1 mln złotych, a pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe o 0,5 mln złotych. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe zmniejszyły się o 0,1 mln złotych. Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 82,5 mln złotych.
O 50,1 mln złotych wzrosły zobowiązania z tytułu kredytu w rachunku bieżącym. Pozostałe zobowiązania i rezerwy na zobowiązania zostały obniżone o 3,7 mln złotych.
W III kwartale 2010 roku działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne 23,3 mln złotych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 15,6 mln złotych. Działalność finansowa wygenerowała 48,8 mln złotych dodatnich przepływów pieniężnych. 50,1 mln złotych to zwiększone wykorzystanie kredytu w rachunku bieżącym. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,9 mln złotych, a na spłatę rat leasingowych 0,4 mln złotych. Przepływy pieniężne netto na III kwartał 2010 wyniosły plus 56,5 mln złotych.
Stan środków pieniężnych w ciągu III kwartału 2010 zwiększył się o 57,2 mln złotych z 24,8 mln na koniec czerwca do 82 mln złotych na koniec września tego roku.
