W pierwszym półroczu 2013 roku Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 019 mln zł. Są one o 1,6 proc. wyższe rok do roku w warunkach porównywalnych, tj. z wyłączeniem efektów jednorazowej sprzedaży zapasów opon marek innych niż Dębica w kwocie 155,1 mln zł, która miała miejsce w pierwszym kwartale roku ubiegłego, wsparta bardzo dobrym wynikiem drugiego kwartału kiedy odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 11,4 proc. r/r.
Zysk netto za pierwsze półrocze 2013 roku wynosi 51,2 mln zł, tj. o 46,2 proc. więcej w warunkach porównywalnych, również dzięki rozpoczęciu przez Spółkę wykorzystywania ulgi w podatku dochodowym, należnej za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej.
„Wyniki za drugi kwartał satysfakcjonują nas i pozwalają optymistyczniej patrzeć na najbliższe miesiące. W okresie tym zanotowaliśmy ponad 11 proc. wzrost sprzedaży w stosunku do tego samego okresu w ubiegłym roku. Na tak dobry wynik wpłynęło kilka czynników, m.in. wysoka konkurencyjność Firmy, jakość produktów oraz inwestycje w nowe technologie, wspierane również przez Państwo. Dodatkowym atutem Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. jest ścisła współpraca z koncernem Goodyear, który umożliwia naszym produktom dostęp do rynków na wszystkich kontynentach” – powiedział Jacek Pryczek, Prezes Zarządu Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.
Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear wyniosła 901 mln zł, tj. o 11,8 proc. mniej niż w analogicznym półroczu roku ubiegłego, ale w warunkach porównywalnych sprzedaż wzrosła o 3,9 proc. r/r. Natomiast sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 118 mln zł, czyli o 13,4 proc. mniej r/r. W samym drugim kwartale 2013 roku odnotowano 4,0 proc. wzrost sprzedaży. Sprzedaż do podmiotów powiązanych w pierwszym półroczu 2013 roku stanowiła 88,4 proc. sprzedaży ogółem, wobec 88,2 proc. w pierwszym półroczu 2012 roku.
Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 62,8 mln zł, a jego marża w relacji do przychodów wzrosła z 6,7 proc. do 7,0 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 21,6 mln zł i jego marża obniżyła się z 19,6 proc. do 18,3 proc. r/r.
Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2013 roku wyniósł 84,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 8,3 proc. Dla porównania, zysk brutto ze sprzedaży w pierwszym półroczu 2012 roku wyniósł 94,7 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 8,2 proc.
Wzrost marży zysku brutto ze sprzedaży był możliwy dzięki obniżce kosztów produkcji. Jednostkowe koszty produkcji zostały zmniejszone o 9,3 proc. Spadek nastąpił głównie w kosztach materiałów dzięki obniżce cen surowców.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 41,4 mln zł, czyli o 3,5 mln zł mniej, niż w pierwszym półroczu 2012 roku. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,1 proc. wobec 3,9 proc.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł minus 1,3 mln zł i jest lepszy o 6,1 mln zł, niż w pierwszym półroczu 2012 roku, głównie w wyniku braku kosztów dotyczących niewykorzystanych zdolności produkcyjnych, które nie wystąpiły w 2013 roku, a ich koszt w pierwszym półroczu 2012 roku wyniósł 6,4 mln zł.
Koszt aktualizacji niefinansowych aktywów trwałych jest wyższy o 0,8 mln zł, natomiast koszty złych długów są niższe o 0,9 mln zł. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 0,4 mln zł.
Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 41,7 mln zł, tj. o 0,7 mln zł mniej r/r, ale jego marża w relacji do przychodów zwiększyła się do 4,1 proc. wobec 3,7 proc w pierwszym półroczu roku ubiegłego.
Działalność finansowa przyniosła przychód 4,2 mln zł, tj. o 0,1 mln zł niższy, niż w analogicznym półroczu 2012 roku. Różnice kursowe wygenerowały przychód 4,6 mln zł o 3,2 wyższy, niż w analogicznym półroczu poprzedniego roku. Natomiast nie wystąpiły przychody z tytułu aktualizacji wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które w pierwszym półroczu roku ubiegłego wyniosły 5,0 mln zł.
Lepszy wynik uzyskano z odsetek od wolnych środków pieniężnych oraz mniej wydatkowano na odsetki od kredytu i dyskonto weksli – odpowiednio o 0,2 i 1,0 mln zł. Z tytułu odsetek od wolnych środków pieniężnych uzyskano przychód 1,5 mln zł. Odsetki od zewnętrznych źródeł finansowania wyniosły 1,7 mln zł. Koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,1 mln zł.
Od końca maja 2012 roku Spółka nie posiada umów długoterminowych w walutach obcych, dla których był rozpoznawany wbudowany instrument pochodny jakim jest kurs walut obcych i saldo należności oraz zobowiązań z tego tytułu wynosi zero.
Zysk brutto przed opodatkowaniem za pierwsze półrocze 2013 roku wyniósł 45,8 mln zł, czyli o 2,0 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0,6 mln zł, ponieważ Spółka rozliczyła ulgę w podatku dochodowym w kwocie 14,5 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro- Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła minus 6,0 mln zł i łączny podatek dochodowy wyniósł minus 5,4 mln zł.
Zysk netto za pierwsze półrocze 2013 roku wyniósł 51,2 mln zł, tj. o 38,1 proc. więcej, niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego.
Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec, Firma Oponiarska Dębica S.A. ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 42,6 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych, poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE.
Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy od 2013 roku jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do 2017 roku. Kwota niewykorzystanej ulgi podatkowej na 30 czerwca 2013 roku wynosi 92.532.880,88 zł w wartości nominalnej oraz 73.632.562,61 zł w wartości zdyskontowanej. Na 30 czerwca 2013 Spółka wykorzystała przysługującą jej ulgę w kwocie nominalnej 14.543.427,86 zł.
Korzystanie z ulgi jest uwarunkowane przestrzeganiem warunków zawartych w zezwoleniu oraz przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Nieistotne z punktu widzenia wyniku finansowego nieprawidłowości w przestrzeganiu warunków zawartych w zezwoleniu oraz przepisach podatkowych mogłyby skutkować odebraniem tych ulg i nałożeniem na Spółkę wymogu zapłacenia podatków, z których poprzednio była zwolniona w związku z korzystaniem z ulg. Ponadto Spółka obciążona byłaby odsetkami karnymi za okres wykorzystywania ulgi do dnia zapłaty podatku.
Władze podatkowe mogą przeprowadzić kontrolę ksiąg rachunkowych i rozliczeń podatkowych w ciągu pięciu lat od zakończenia roku, w którym złożono deklaracje podatkowe i obciążyć Spółkę dodatkowym wymiarem podatku wraz z karami i odsetkami. W opinii Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na możliwość powstania istotnych zobowiązań z tego tytułu.
Na koniec czerwca 2013 roku rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 795,1 mln zł i wzrosły o 39,5 mln zł w ciągu pierwszego półrocza w związku z realizowanymi inwestycjami. Nakłady inwestycyjne wyniosły 78,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 37,3 mln zł. Likwidacje zmniejszyły rzeczowy majątek trwały o 1,6 mln zł.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 18,0 mln zł i wzrosły o 8,2 mln zł w związku ze zmianą opodatkowania niezapłaconych zobowiązań o wydłużonym terminie wymagalności. Aktywa obrotowe wyniosły 669,8 mln zł i zwiększyły się o 43,5 mln złotych.
Należności krótkoterminowe wyniosły 415,1 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2013 roku o 91,7 mln zł, co wynika z przyjętej polityki kredytowania sprzedaży opon. Zapasy zostały obniżone o 4,5 mln zł.
Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 139,1 mln zł i zmniejszyły się w ciągu pierwszego półrocza 2013 roku o 45,7 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 75,1 mln złotych, a pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe (weksle otrzymane od klientów) wzrosły o 29,4 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 2,1 mln złotych, w tym o 1,9 mln zł z tytułu funduszu socjalnego. Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 91,2 mln zł.
Na koniec czerwca 2013 roku zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 612,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza o 86,7 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 2,9 mln zł. Z tytułu świadczeń pracowniczych obniżyły się o 5,0 mln zł w związku z wypłatą nagrody rocznej. Wzrosły o 2,2 mln zł z tytułu podatku odroczonego.
Długoterminowe zobowiązania z tytułu rat leasingowych obniżyły się o 0,5 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 60,3 mln zł, w tym 35,6 mln zł z tytułu dywidendy. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek wzrosły o 30,1 mln zł. O 20,9 mln zł wzrosły zobowiązania z tytułu VAT i o 11,0 mln zł z tytułu dywidendy. Pozostałe zobowiązania zostały obniżone o 1,7 mln zł, a fundusz socjalny o 0,4 mln zł.
W pierwszym półroczu 2013 roku działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne 20,8 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 88,5 mln zł dodatnich przepływów, a zwiększenie kapitału pracującego 52,8 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 13,3 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły 1,6 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 95,7 mln zł. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,4 mln zł. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,3 mln zł, a na spłatę rat leasingowych 1,1 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2013 roku wyniosły minus 76,3 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu pierwszego półrocza 2013 roku o 76,3 mln złotych z 184,6 mln zł na koniec roku 2012, do 108,8 mln zł na koniec czerwca 2013 roku.
